投入
  （15）

目标设定
  （6）

绩效目标合法合规合理性

1

反映部门（单位）整体绩效目标与履职、年度工作匹配情况：

1．设立的整体支出绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；

2．是否符合部门“三定”方案确定的职责；

3．是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；

4．是否与部门年度的任务数或计划数相对应；

5．是否与本年度部门预算资金相匹配。

该项分值1分。结果为“是”得1分，为“否”得0分。

1

相关资料：
  1．部门（单位）职能文件（“三定”方案）；
  2．部门（单位）中长期发展规划；
  3．部门（单位）年度工作计划；
  4．部门（单位）的年度部门支出绩效目标申报表；
  5．部门（单位）的年度部门预算编制说明。

绩效目标与部门职责的相符性

1

该项分值1分。结果为“是”得1分，为“否”得0分。

1

绩效指标清晰量化程度

1

该项分值1分。结果为“是”得1分，存在一处指标不够清晰量化的，扣0.2分，扣完为止。

1

绩效目标与年度任务对应性

1

该项分值1分。结果为“是”得1分，存在一处目标与部门年度任务不相对应的，扣0.1分，扣完为止。

1

绩效目标与预算资金匹配性

2

该项分值2分。结果为“是”得2分，存在一处目标与部门年度任务不相对应的，扣0.2分，扣完为止。

2

预算配置
  （9）

在职人员

控制率

3

反映部门（单位）人员成本的控制程度。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。
  在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。
  编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。

在职人员控制率在100%得3分；

在职人员控制率在90%（含）-100%得2分；

在职人员控制率在80%（含）-90%得1分；

在职人员控制率超过100%得0分。

2

数据来源：

编制数：职能文件或《2020年度部门决算报表》中《机构人员情况表》的编制人数。

在职人员数：《2020年度部门决算报表》中《机构人员情况表》的年末实有人数。

投入
  （15）

预算配置
  （9）

“三公经费”

变动率

3

反映部门（单位）对重点行政成本控制的努力程度。

“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
  “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务接待费。

“三公经费”变动率低于-10%（含）的得3分；
  “三公经费”变动率在-5%（含）至-10%得2分；
  “三公经费”变动率在0（含）至-5%得1分；
  “三公经费”变动率高于0的得0分。

3

数据来源：
  本年度“三公经费”总额（即本年度“三公经费”预算数）：《2020年度部门预算批复表》中的《三公经费和会议费支出预算表》。
  上年度“三公经费”总额（即上年度“三公经费”预算数）：《2019年度部门预算批复表》中的《三公经费和会议费支出预算表》。

重点支出

安排率

3

反映履行主要职责或完成重点任务的保障程度。

重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。
  重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。
  项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。

重点支出安排率在80%（含）以上得3分；
  重点支出安排率在60%（含）-80%得2分；
  重点支出安排率在40%（含）-60%得1分；
  重点支出安排率在40%以下得0.5分。

3

数据来源：
  重点项目支出：2020年度部门预算批复重要的项目预算总额。
  项目总支出：2020年度部门预算批复项目支出预算总额。

过程
  （40）

预算执行
  （18）

预算完成率

3

反映支出预算执行情况。

支出预算完成率=（支出预算完成数/预算数）×100%。
  支出预算完成数：部门（单位）本年度实际执行的支出数。
  预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）支出预算数。

|支出预算完成率-100%|≤5%，得3分；
  5%<|支出预算完成率-100%|≤10%，得2分；
  10%<|支出预算完成率-100%|≤15%，得1分；
  |支出预算完成率-100%|>15%，得0分。

0

数据来源：
  预算数：《2020年度部门预算批复表》中《收支预算总表》的预算数。
  预算完成数：《2020年度部门决算报表》中《收入支出决算总表》的决算数。

过程
  （40）

预算执行
  （18）

预算调整率

2

反映预算的调整程度。

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。
  预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。

预算调整率为0得2分；
  预算调整率在0-5%（含）得1.5分；
  预算调整率在5%-10%（含）得1分；
  预算调整率在10%-15%（含）得0.5分；
  预算调整率在15%以上得0分。

1.5

数据来源：
  预算数：《年度部门预算批复表》中《收支预算总表》的支出预算数。
  预算调整数：预算追加、追减的相关的批复文件及部门相关预算内部调整的文件。

注意：预算调整数为预算调整金额的累计，如某单位项目一调增100万元，项目二调减50万元，则预算调整数应为150万元。

支付进度率

2

反映预算执行的及时性和均衡性程度。

支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。
  实际支付进度：部门（单位）在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。
  既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度。

支付进度率在100%（含）以上得2分；
  支付进度率在90%（含）-100%得1.5分；
  支付进度率在80%（含）-90%得1分；
  支付进度率在80%以下得0.5分。

2

数据来源：
  实际支付进度：
  对照单位制定的预算执行进度计划，查看相关数据。
  既定支付进度：
  单位（部门）制定的预算执行进度计划。

结转结余率

2

反映本年度结转结余资金的实际控制程度。

结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。
  结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。

结转结余率为10%（含）及以下得2分；
  结转结余率在10%-20%（含）得1.5分；
  结转结余率在20%-30%（含）得1分；
  结转结余率在30%以上得0.5分。

1.5

数据来源：
  结转结余总额：《2020年度部门决算报表》中的《收入支出决算总表》的年末结转和结余数。
  支出预算数：《2020年度部门预算批复表》中《收支预算总表》的支出预算数。

过程
  （40）

预算执行
  （18）

结转结余

变动率

2

反映控制结转结余资金努力程度。

结转结余变动率<-10%，得2分；
  -10%≤结转结余变动率<0，得1分；
  结转结余变动率≥0，得0分。

0

数据来源：
  本年度累计结转结余资金总额：《年度部门决算报表》中的《收入支出决算总表》的年末结转和结余数的决算数。
  上年度累计结转结余资金总额：《年度部门决算报表》中《收入支出决算总表》的年初结转和结余数的决算数，或《上年度部门决算报表》中《收入支出决算总表》的年末结转和结余数的决算数。

公用经费

控制率

2

反映机构运转成本的实际控制程度。

公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。

公用经费控制率为90%（含）以下得2分；
  公用经费控制率在90%-100%（含）得1分；
  公用经费控制率在100%上得0分。

2

数据来源：
  实际支出公用经费总额：《2020年度部门决算报表》中的《收入支出决算总表》的日常公用经费决算数。
  预算安排公用经费总额：《2020年度年度部门预算批复表》中《基本支出日常公用经费预算表》的合计数。

“三公经费”

控制率

2

反映“三公经费”的实际控制程度。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

“三公经费”控制率为80%（含）以下得2分；
  “三公经费”控制率在80%-90%（含）得1.5分；
  “三公经费”控制率在90%-100%（含）得1分；
  “三公经费”控制率在100%上得0分。

2

数据来源：
  “三公经费”实际支出数：《2020年度部门决算报表》中《“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表》
  “三公经费”预算安排数：《2020年度部门预算批复表》中的《三公经费和会议费支出预算表》。

过程
  （40）

预算执行
  （18）

政府采购

执行率

3

反映部门（单位）政府采购预算情况，考核部门（单位）本年度实际政府采购金额与政府采购预算编制合理性。

政府采购执行率=（实际政府采购合同金额/政府采购预算数）×100%；
  政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

政府采购成本执行率在90%（含）-100%得3分；
  政府采购执行率在90%-80%（含）得2分；

政府采购执行率在80%-70%（含）得1分；

政府采购执行率在70%以下得0分。

3

数据来源：
  实际政府采购金额；
  政府采购预算数：《2020年度部门预算批复表》中的项目支出预算表》中政府采购金额和《基本支出政府采购预算数》政府采购金额；盐财预[2020]36号文件内容。

预算管理
  （12）

管理制度

健全性

3

反映部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况：

1．预算资金管理办法、绩效跟踪管理办法、资产管理办法等各项制度是否健全；

2．部门内部财务管理制度是否完整、合规；

3．会计核算制度是否完整、合规。

该项分值3分。每项结果为“是”得1分，根据实际情况打分。

3

相关资料：

预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度等。

资金使用

合规性

5

反映部门（单位）预算资金的规范运行情况：

1．部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定；

2．资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；

3．项目的重大开支是否经过评估论证；

4．是否与批复用途一致；

5．是否存在截留、挤占、挪用情况。

该项分值5分。每项结果为“是”得1分，根据实际情况打分。

5

相关资料：
  1．专项资金管理办法、相关财务管理制度及政策文件等；
  2．项目资金拨付凭证、项目资金到位凭证；
  3．重大开支评估论证意见；
  4．项目财务明细账、会计凭证等；
  5．政府采购程序文件。

过程
  （40）

预算管理
  （12）

预决算信息

公开性

2

反映部门（单位）预决算管理的公开透明情况：

1．部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，是否按规定内容公开预决算信息；

2．是否按规定时限公开预决算信息。
  注：预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

该项分值2分。每项结果为“是”得1分，根据实际情况打分。

2

相关资料：

“江苏省预决算公开统一平台”信息。

基础信息

完善性

2

反映基础信息对预算管理工作的支撑情况部门（单位）基础信息是否完善情况：

1．基础数据信息和会计信息资料是否真实，基础数据信息和会计信息资料是否完整；

2．基础数据信息和会计信息资料是否准确。

该项分值2分。每项结果为“是”得1分，根据实际情况打分。

2

相关资料：

基础信息的管理情况。

资产管理
  （10）

管理制度

健全性

3

反映部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况：

1．部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整；

2．是否已制定或具有资产管理制度，相关资产管理制度是否合法、合规、完整；

3．相关资产管理制度是否得到有效执行。

该项分值3分。每项结果为“是”得1分，根据实际情况打分。

3

相关资料：

资产管理制度。

过程
  （40）

资产管理
  （10）

资产管理

安全性

5

反映部门（单位）资产安全运行情况：

1．资产配置是否合理，是否存在超标准配置资产的情况；

2．资产处置是否规范，是否存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为；

3．资产账务管理是否合规，是否帐实相符；

4．资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自出租、出借资产行为；

5．资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。

该项分值5分。每项结果为“是”得1分，根据实际情况打分。

5

相关资料：

核查资产是否完整、是否账实相符。
  1．年度资产配置计划；
  2．资产账；
  3．资产入库单；
  4．资产处置应履行的申报审批手续。

固定资产

利用率

2

反映部门（单位）固定资产使用效率程度。

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

固定资产利用率≥90%，得2分；
  80%≤固定资产利用率<90%，得1分；
  固定资产利用率<80%，得0分。

2

产出
  （20）

职责履行
  （20）

实际完成率

5

反映部门（单位）履职工作任务目标的实现程度，考核履行职责1．职责2．职责3．实际完成工作数与计划工作数的情况。

实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。
  实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作任务的数量。
  计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。

得分=实际完成率*指标分值

5

相关资料：

1．部门整体支出绩效目标申报表；
  2．三定方案；
  3．年度工作计划；
  4．本年度项目设置情况；
  5．绩效报告；
  6．验收报告；
  7．工作总结；
  8．测试报告；
  9．其他能证明成果的佐证材料。

产出
  （20）

职责履行
  （20）

完成及时率

5

反映部门履职时效目标的实现程度。

完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。
  及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。

得分=完成及时率*指标分值

5

相关资料：

1．部门整体支出绩效目标申报表；
  2．年度工作计划；
  3．项目实施方案。

质量达标率

5

反映部门履职质量目标的实现程度。

质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。
  质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。

得分=质量达标率*指标分值

5

相关资料：

1．部门整体支出绩效目标申报表；
  2．三定方案；
  3．年度工作计划；
  4．本年度项目设置情况；
  5．绩效报告；
  6．验收报告；
  7．工作总结；
  8．测试报告；
  9．其他能证明成果质量的佐证材料。

重点工作

办结率

5

反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。

重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。
  重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。

得分=重点工作办结率*指标分值

5

相关资料：

1．党委、政府、人大、相关部门下达的重点工作通知；
  2．部门（单位）对重点工作的界定。

电子保函减少企业投标资金占用额

1.5

1亿以上

1.5

不见面”开标项目交易额

1.5

500亿以上

1.5

政府采购经济性

1.5

实际采购价格是否等于或低于预算价格

1.5

社会效益（6）

帮助投标企业减少差旅费

1.5

部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。

不见面”开标项目宗数大于2000

1.5

12345直通栏目问题办理工作日

1.5

≤7个工作日

1.5

12345热线运行及软件开发项目现场办结率

1.5

≥50%

1.5

帮扶对象脱贫率

1.5

100%

1.5

生态效益（6）

电子政务产品国产化率

6

部门（单位）履行职责对环境所带来的直接或间接影响。

≥50%

6

社会公众或服务对象满意度（7）

扶贫工作群众满意度

3.5

社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。

满意

3.5

相关资料：

1．12345投诉处理情况；
  2．被评价部门组织的满意度调查报告、满意度座谈会纪要等。

12345热线运行及软件开发项目来电人满意率

3.5

≥96%

3.5